Crypto belastingcalculator
Hoeveel box 3-belasting betaal je over je crypto?
Rekent alleen in je browser · niets wordt opgeslagen
Bijgewerkt op
Al je wallets en exchanges samen, in euro’s.
Kies je munten en vul in hoeveel je er had. We rekenen met de Bitvavo-koers van 1 januari, 00:00 uur.
Belastingjaar
Aangifte doen in het voorjaar van 2027.
Heb je een fiscaal partner?
Heb je ook spaargeld, beleggingen of schulden?
Alles op 1 januari. Van je schulden telt alleen het deel boven € 3.800 mee. Je hypotheek voor je eigen huis hoort hier niet bij.
Je exacte waarde op 1 januari vind je in je jaaroverzicht
Je exchange toont je saldo in euro’s op de peildatum.
Naar BitvavoBitvavoAanbevolen#Ad
Gratis Nederlands PDF-jaaroverzicht
Naar CoinbaseCoinbase#Ad
Belastingcentrum met CSV- en PDF-rapportages
Naar KrakenKraken#Ad
Account History en Ledger Export
Naar BybitBybit#Ad
Jaaroverzicht en PnL-export
Naar OKXOKX#Ad
Downloadbare Account Statements
Veelgestelde vragen
Hoeveel crypto mag je belastingvrij hebben in 2026?
In 2026 is het heffingsvrij vermogen € 59.357 per persoon, of € 118.714 samen met een fiscaal partner. Die grens geldt voor je hele box 3-vermogen: crypto, spaargeld en beleggingen samen, min je schulden boven de schuldendrempel. Blijf je eronder, dan betaal je geen box 3-belasting. Opgeven moet je je crypto wel.
Hoeveel belasting betaal ik over € 100.000 aan crypto?
Als alleenstaande zonder ander box 3-vermogen betaal je over € 100.000 aan crypto € 935 in 2024, € 896 in 2025 en € 878 in 2026. De Belastingdienst rekent met een fictief rendement op crypto van 6,00% (2026) over het deel boven het heffingsvrij vermogen, en belast dat voordeel met 36%. Heb je ook spaargeld, beleggingen of een fiscaal partner, dan verandert het bedrag. Vul je eigen situatie in de calculator in.
Welke koers gebruik ik op 1 januari?
De waarde in euro’s op 1 januari om 00:00 uur van het belastingjaar: de peildatum. Wat je ooit voor je crypto betaalde, maakt niet uit. Het makkelijkst is het jaaroverzicht van je exchange, dat je saldo op die datum toont. De koers-opzoeker in deze calculator gebruikt de Bitvavo EUR-koers van 1 januari 00:00 uur voor 78 populaire munten.
Wanneer loont de tegenbewijsregeling bij crypto?
Als het werkelijke rendement op je hele box 3-vermogen lager was dan het fictieve voordeel waarover je belasting betaalt. Dat is het omslagpunt. Met € 100.000 aan crypto in 2026 ligt het op € 2.438 (2,44% van je vermogen). Bij tegenbewijs vervalt het heffingsvrij vermogen en telt ook ongerealiseerde koerswinst mee. Na een flinke koersdaling loont het vaak, in een licht positief jaar meestal niet.
Betaal ik belasting als ik crypto met winst verkoop?
Niet in het huidige box 3-stelsel. Je betaalt over de waarde van je bezittingen op 1 januari, niet over de winst bij verkoop. Verkoop je in de loop van het jaar, dan telt de opbrengst op de volgende 1 januari mee als spaargeld. Alleen als je activiteiten verder gaan dan normaal vermogensbeheer, bijvoorbeeld professioneel handelen of minen, kan winst in box 1 vallen.
Wat verandert er voor crypto in box 3 vanaf 2028?
Het kabinet wil box 3 vanaf 2028 heffen over het werkelijke resultaat (wetsvoorstel 36.748, aangepast met een novelle). Directe crypto valt dan onder de vermogensaanwasbelasting: je betaalt elk jaar 36% over de waardestijging, ook als je niet verkoopt. Daar staat een heffingsvrij resultaat tegenover van € 1.800 per persoon (oorspronkelijk wetsvoorstel) of € 1.000 per persoon (novelle). Kosten zijn aftrekbaar en een verlies boven € 500 mag je verrekenen met latere jaren. Het voorstel is nog niet definitief.
Meer achtergrond
Zo rekent de Belastingdienst met je crypto
Crypto valt voor bijna iedereen in box 3. Je betaalt geen belasting over je echte winst, maar over een fictief rendement op je vermogen op 1 januari. Voor crypto, aandelen en andere overige bezittingen is dat in 2026 6,00%, voor spaargeld 1,28% (voorlopig). Dat rendement wordt alleen belast voor het deel van je vermogen boven het heffingsvrij vermogen, tegen 36%. De calculator volgt de zes stappen uit de rekenvoorbeelden van de Belastingdienst, inclusief de afrondingen.
Was je werkelijke rendement lager dan het fictieve rendement? Dan mag je dat lagere rendement opgeven (de tegenbewijsregeling). Het gaat om je hele box 3-vermogen: de waardeverandering van je crypto tussen 1 januari en 31 december, gecorrigeerd voor stortingen en opnames, plus rente, dividend en koersresultaat op je andere bezittingen, min betaalde rente op schulden. Kosten zijn niet aftrekbaar en het heffingsvrij vermogen vervalt. Daarom loont het vooral in een jaar met een koersdaling.
De box 3-regels per belastingjaar
Hiermee rekent de calculator. Gecontroleerd op 7 november 2026 bij de Belastingdienst en Rijksoverheid.
| Parameter | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|---|---|---|
| Heffingsvrij vermogen per persoon | € 57.000 | € 57.684 | € 59.357 |
| Heffingsvrij vermogen met partner | € 114.000 | € 115.368 | € 118.714 |
| Forfait spaargeld en bank | 1,44% | 1,37% | voorlopig1,28% |
| Forfait overige bezittingen (crypto) | 6,04% | 5,88% | 6,00% |
| Forfait schulden | 2,61% | 2,70% | voorlopig2,70% |
| Schuldendrempel per persoon | € 3.700 | € 3.800 | € 3.800 |
| Tarief box 3 | 36% | 36% | 36% |
Voorstel 2028: geen heffingsvrij vermogen maar een heffingsvrij resultaat van € 1.800 p.p. (wetsvoorstel) of € 1.000 p.p. (novelle), tarief 36%, verlies boven € 500 verrekenbaar.
Veelgemaakte fouten
- Je aankoopprijs invullen. De Belastingdienst wil de waarde op 1 januari om 00:00 uur, niet wat je ooit betaalde. Kocht je voor € 5.000 en was het op de peildatum € 20.000 waard, dan vul je € 20.000 in.
- Wallets of buitenlandse exchanges vergeten. Alles telt mee: hardware wallets, MetaMask, DeFi-posities, staking en exchanges buiten Nederland. Sinds DAC8 delen cryptodienstverleners in de EU je saldo’s met de belastingdienst.
- Staking-rewards dubbel tellen. Rewards die op 31 december nog in je wallet staan, zitten al in je eindwaarde. Bij de tegenbewijsregeling tel je ze niet nog eens apart op.
- Rond 1 januari schuiven naar je spaarrekening. Crypto vlak voor de jaarwisseling verkopen en daarna terugkopen om het lagere spaarforfait te krijgen, werkt niet. Bij een verschuiving binnen drie maanden rond de peildatum kijkt de Belastingdienst erdoorheen.
- Niets opgeven onder de vrijstelling. Ook als je geen box 3-belasting betaalt, ben je verplicht je crypto in je aangifte op te nemen. De Belastingdienst rekent zelf uit dat je niets verschuldigd bent.
Bronnen en uitgangspunten
- Koersen in de opzoeker: Bitvavo EUR, dagkoers van 1 januari 00:00 uur en 31 december 23:59 uur. Voor het lopende jaar de laatst bekende koers.
- Alles rekent in je browser. Je bedragen gaan niet naar onze server en worden niet opgeslagen; ze staan alleen in de link als je die deelt.
- Belastingdienst: box 3, sparen en beleggen
- Belastingdienst: cryptovaluta in je aangifte
- Rijksoverheid: inkomstenbelasting box 3
- Kamerstukken: wetsvoorstel 36.748 (Wet werkelijk rendement box 3)
- Meer uitleg in onze gids crypto en belasting.
Disclaimer
Deze calculator is een rekenhulp en geen belastingadvies. De uitkomst is een schatting op basis van wat je invult en de parameters in deze pagina. Controleer je aangifte altijd in Mijn Belastingdienst en schakel bij twijfel een belastingadviseur in.